【ビジネス教育出版社メールマガジン】

::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::

金┃融┃コ┃ラ┃ム┃

【テーマ】
「施行間近の改正犯収法
~取引時確認はどう変わるのか~(Part2)」

【執筆者】
小沢・秋山法律事務所
弁護士
香月 裕爾(かつき ゆうじ)
------------------------------
今回も前回に引き続き、今年10月から施行される
改正犯収法の概要と実務への影響について解説していきます。

(4) 簡素な顧客管理を行うことが許容される取引

 平成26年の改正以前の犯収法においても、特定取引のうち
軽微な取引などが「犯罪による収益の移転に利用される恐れがない取引」
とされ、取引時確認を必要とする特定取引から除外されていましたが、
改正法に基づく施行令では、これらの取引に係る顧客についても、
最低限の顧客管理の対象となることを明確にするため、
「簡素な顧客管理を行うことが許容される取引」と改められました。

 金融機関の業務との関係では、改正法に基づいて新たに追加された
以下の取引が重要です。

① 電気、ガスまたは水道水の料金の支払に係るもの
② 小学校、中学校、高等学校、特別支援学校、
大学または高等専門学校に対する入学金、授業料
その他これに類するものの支払に係るもの

(5) 顧客管理を行う上で特別の注意を要する取引

 取引時確認が必要な「特定取引」以外の取引のすべてを
取引時確認の対象外とすることには、疑義があります。
疑わしい取引などは取引時確認を実施してしかるべきだと
思われるからです。
そこで、改正法は、金融機関の特定取引として疑わしい取引
その他の顧客管理を行う上で特別の注意を要する
「疑わしい取引」と「同種の取引の態様と著しく異なる態様行われる取引」
が追加されました。
したがって、金融機関が上記取引に該当すると評価した場合には、
特定取引に該当しない場合においても取引時確認を実施することとなります。

(6) 敷居値以下に分割された取引

 「200万円または10万円を超える」取引について
取引時確認を実施すべきとされている場合において、
これを回避するために故意に複数回の取引に分けて行われる取引について、
改正法は取引時確認が必要とされました。

(7) 疑わしい取引の届出義務
 
 特定事業者は、取引時確認の結果、その他の事情を勘案して
特定業務において収受した財産が犯罪による収益である疑いがあるかどうか、
または顧客等が当該取引に関し組織的犯罪処罰法10条の罪
もしくは麻薬特例法6条の罪に当たる行為を行っている疑いがあるかどうかを
判断し、これらの疑いがあると認められる場合においては、
速やかに、文書その他の方法により、行政庁に届けなければなりません。
 改正法は、疑わしい取引の判断基準として、取引時確認の結果、
当該取引の態様その他の事情及び犯罪収益移転危険度調査書の内容を確認し、
かつ、主務省令で定める項目に従って当該取引に疑わしい点があるかどうかを
確認する方法等により行わなければならないとしています。

(8) コルレス契約締結の際の確認等

 改正法は、金融機関が外国所在為替取引業者との間で
為替取引を継続的に反復して行うことを内容とする契約(コルレス契約)
を締結するに際し、契約の相手方が適切なマネー・ローンダリングを
実施しているか否かを確認すべきとしています。


『新版 早わかり改正犯収法と取引時確認の実務』
http://www.bks.co.jp/item/978-4-8283-0598-1  は、
法改正で大きく変わった取引時確認の内容・方法について、
どのような場合にどのような対応が求められるのか、
わかりやすく解説しています。

 ぜひ、ご一読ください。


<香月 裕爾(かつき ゆうじ)プロフィール>
1987年司法試験合格、1990年小沢・秋山法律事務所入所
【主な著書等】
『学習テキスト はじめてのコンプライアンス』
http://www.bks.co.jp/item/978-4-8283-0590-5
通信教育講座『はじめてのコンプライアンスコース』
http://www.bks.co.jp/kouza/2383
『取引時確認の実務がよくわかるコース』
http://www.bks.co.jp/kouza/2760
テキスト編集
(以上ビジネス教育出版社)


::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::

書┃籍┃の┃ご┃案┃内┃

★好評発売中!
・「新版 早わかり改正犯収法と取引時確認の実務」
(香月裕爾 著 B5判 定価972円)
http://www.bks.co.jp/item/978-4-8283-0598-1

・「Financial  Regulation(フィナンシャルレギュレーション)2016 SUMMER 7」
(セミナーインフォ発行・ビジネス教育出版社発売
A4判 定価1620円)
http://www.bks.co.jp/item/978-4-8283-0620-9

*金融機関の方は、セミナーインフォ
(http://www.financial-regulation.jp/)
にて無料で購読できます。

・「平成28年度税制改正Q&A」
(ABC税務研究会:編 A5判 定価972円)
http://www.bks.co.jp/item/978-4-8283-0595-0

::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::

□■□   セミナー講師募集中  ■□■
講師登録をご希望の方は、下記のアドレスに
アクセスをお願いいたします。

https://www.bks.co.jp/form-koushi


*:*:*:*:*:*:*:*:*:*:*:*:*:*:*:*:*:*:*:*:*:*:*:*:*:*:*:*:*:*:*:
配信停止をご希望の方は、お手数ですが、
件名に「配信停止」とご記入いただき、
このまま返信をしていただければ幸いです。


ご意見・ご要望などは下記アドレスへお願いいたします。
mailto:info@bks.co.jp

 
^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^
<発行元>
〒102-0074
東京都千代田区九段南4-7-13
(株)ビジネス教育出版社 業務企画部

<ホームページ>http://www.bks.co.jp/index.html
<facebookページ>https://www.facebook.com/bijikyo

^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^