通信教育講座情報
相談業務
事例で学ぶ相続・事業承継・不動産相談に強くなるコース【２ヵ月コース】
◯WEB添削選択可
●顧客からの相談に対し、的確にアドバイスができるために必要な知識と具体策を網羅しているので、すぐに活用できます
＜＊日本FP協会継続教育（相続） AFP：7.5単位 CFP：15単位＞
【Web添削について】
お申込み時に添削方法の選択は不要です。課題提出時に郵送・Webから自由に選択できます。
- 受講期間2ヵ月
- 受講料11,220円（税込）
- 教材テキスト２冊
- 添削指導２回
- 編集委員辻・本郷税理士法人／税理士・シニアコンサルタント 井口麻里子、辻・本郷税理士法人相続・資産承継部
内容紹介
1.相続相談のポイントと生前対策・節税対策
➊相続相談と資産の見える化
相続について相談を受けたらまず何を確認すべきか／相続人の中に認知症の方がいる場は
相続税はどのような場にかかるのか
法定相続人とは？相続財産は法定相続分どおり分けなければならないのか
遺言にはどんな種類があり、それぞれの留意点はetc.
❷相続対策の4STEP
財産一覧から問題点を洗い出す／争族を避け、二次相続も考慮して財産の分け方を決める
納税資金確保の目途を立てる
どんな節税対策が有効か検討する
❸生前対策として検討できること
財産の大半が自宅である場、2人の子供にどう相続させるか
続財産が自宅、賃貸アパート、預貯金である場、子供2人にどう相続させるかetc.
➍節税対策として具体的に検討できること
（1）生前贈与で相続財産を減らす／孫への贈与は相続対策でどのようなメリットがあるのか
名義預金と認定されないための生命保険の活用法とはetc.
（2）小規模宅地等の特例の適用要件を整える／老人ホームに入居した場に自宅敷地に小規模宅地等の特例を適用するには
駐車場の敷地に小規模宅地等の特例を適用するにはetc.
（3）相続財産の評価額を引き下げる／金融資産の割が高い人に相続税評価額の圧縮効果について
アドバイスできることはetc.
（4）相続税法を利用する／自宅のリフォームは相続開始前が有利なのかetc.
（5）相続・贈与一体課税の動向
2.事業承継対策と不動産オーナーの相続対策
❺会社経営者の対策／事業承継と解決提案
（1）事業承継対策の基本／会社経営者から事業承継について相談を受けたが、まずどのような点を確認すべきか
後継者に株式を移転する方法にはどのようなものがあるか／後継者がいない場の選択肢はetc.
（2）株主名簿を確認して提案できること／株主が多数にのぼり、株式が分散している場のリスクと対策は
多数の株主に分散していた株式を現経営者、後継者または発行会社が買い取る場の適正買取価額はetc.
（3）非上場株式評価の基本／株価評価のために必要な書類は
非上場株式を後継者へ贈与する場と譲渡する場で株価は違うのか
適正価額より低額で譲渡した場の課税関係はetc.
（4）課題に応じた事業承継対策事例／役員退職金を活用した事業承継対策は／持株会を活用した事業承継対策は
金庫株を活用した事業承継対策は／保険を活用した事業承継対策は／種類株式を活用した事業承継対策は
持株会社を活用した事業承継対策は／M&Aを活用した事業承継対策は？etc.
（5）新事業承継税制は使い勝手がよくなったのか？
➏不動産オーナーの相続対策
自用家屋、貸家、家屋に付随する財産等の評価方法は／貸宅地、貸家建付地、貸家建付借地権の評価方法は
貸アパートを建てることによる相続対策とは／資産の組替えによる相続対策とは／資産管理会社のメリット・デメリットは
賃貸不動産を子供に贈与する効果は／不動産の共有を解消するには
不動産賃貸業者が遺言を書くべき理由と事前に準備すべき点はetc.
関連する書籍・情報
相続・事業承継・不動産相談強くなるコース【３ヵ月コース】
- コース相談業務
- 受講期間３ヵ月
- 受講料12,760円（税込）
- 教材テキスト２冊（2ヵ月コースと同様）
- 添削指導３回（第１回・第２回は2ヵ月コースと同様。第３回は総合問題）
- 編集委員辻・本郷税理士法人／税理士・シニアコンサルタント 井口麻里子、辻・本郷税理士法人相続・資産承継部
