１　相続の基本と遺言・成年後見制度等の活用

❶相続と相続税の基本を抑える

• 遺産相続手続きの流れ●相続財産の確認●法定相続分と遺留分●特別寄与分●遺産分割協議●相続税の申告と納税●相続税・贈与税の一体化の流れ

❷遺言の活用と留意点

• 遺言書の種類と特徴●自筆証書遺言の法務局保管制度●判断能力の衰えた高齢者の自筆証書遺言●認知症高齢者がした公正証書遺言●遺言内容を実現させる遺言執行者●遺言があっても法定相続分を超える部分は登記が必要

❸判断能力が低下した人を守るための制度とさまざまな契約

• 成年後見制度の基礎知識●成年後見人が必要となるケース●法定後見制度●後見制度支援信託と後見制度支援預貯金●任意後見契約●任意後見契約締結上の留意点●生前事務委任契約●死後事務委任契約●日常生活自立支援事業●事例：成年後見人との預金取引と実務対応／任意後見人との預金取引／成年被後見人との為替取引と実務対応／遺言と上手な任意後見制度の利用の仕方／「親なき後」の知的障害者等の保護と任意後見制度

２　認知症対応と信託等を活用した相続対策

❶認知能力が低下した顧客との取引

• 金融取引の代理等の考え方●認知能力の低下した顧客との取引の留意点●認知症の前兆を見極めるポイント●判断能力の衰えた年金受給者（被補助人）との預金取引●判断能力に疑義がある人との融資取引と実務対応●判断能力の衰えた高齢者との貸付取引と実務対応●判断能力の衰えた高齢者（成年被後見人）との担保取引と実務対応●判断能力の衰えた高齢者（被保佐人）との保証取引と実務対応●認知症の相続人がいる場合の相続●不動産所有者に認知症の人がいる場合の対応

❷相続対応策としての信託活用

• 信託の基礎知識●遺言代用信託の利用●財産の管理を家族に委ねる民事（家族）信託●商事信託の利用●家族信託と遺言の違い●事例：親の財産管理を自分ができるようにしたい／兄弟共有の不動産をどう管理すればよいか／私が死んだら、財産を公益法人に寄付したい／自社株を長男に贈与したい／先祖代々の土地を自分の血族に継がせたい

❸さまざまなケースに応じた相続対策

●配偶者の居住権の保護と対策●自社株（取引相場のない株式）対策●生前贈与を利用した相続対策●養子縁組による相続対策●分割できない遺産があるときの相続対策●相続人不存在と特別縁故者への財産分与●生命保険を利用した相続対策（その１～その４）●土地の有効活用による相続対策●借入金（債務）がある場合の対策●墓地や仏壇を生前に準備する対策●「小規模宅地等の特例」を活用した対策●ゴルフ会員権やリゾート会員権の相続対応●投資信託・株式等金融商品の相続対応●遺産分割前の預貯金の仮払い制度●デジタル遺品・カード類の相続対応