１．相続の基本と遺言・成年後見制度等の活用

❶相続と相続税の基本を押さえる
●遺産相続手続きの流れ
●相続財産の確認
●法定相続分と遺留分
●特別寄与分
●遺産分割協議
●相続税の申告と納税
●相続税・贈与税の一体化の流れ

❷遺言の活用と留意点
●遺言書の種類と特徴
●自筆証書遺言の法務局保管制度
●判断能力の衰えた高齢者の自筆証書遺言
●認知症高齢者がした公正証書遺言
●遺言内容を実現させる遺言執行者
●遺言があっても相続分を超える部分は登記が必要

❸判断能力が低下した人を守るための制度とさまざまな契約
●成年後見制度の基礎知識
●成年後見人が必要となるケース
●法定後見制度
●後見制度支援信託と後見制度支援預貯金
●任意後見契約
●任意後見契約締結上の留意点
●生前事務委任契約
●死後事務委任契約
●日常生活自立支援事業
●《事例》成年後見人との預金取引と実務対応／任意後見人との預金取引／成年被後見人との為替取引と実務対応／遺言と上手な任意後見制度の利用の仕方／「親なき後」の知的障碍者等の保護と任意後見制度

2．認知症対応と信託等を活用した相続対策

❶認知能力が低下した顧客との取引
●金融取引の代理等の考え方
●認知能力の低下した顧客との取引の留意点
●認知症の前兆を見極めるポイント
●判断能力の衰えた年金受給者（被補助人）との預金取引
●判断能力に疑義がある人との融資取引と実務対応
●判断能力の衰えた高齢者との貸付取引と実務対応
●判断能力の衰えた高齢者（成年被後見人）との担保取引と実務対応
●判断能力の衰えた高齢者（被保佐人）との保証取引と実務対応
●認知症の相続人がいる場合の相続
●不動産の所有者に認知症の人がいる場合の対応

❷相続対応策としての信託活用
●信託の基礎知識
●遺言代用信託の利用
●財産の管理を家族に委ねる民事（家族）信託
●商事信託の利用
●家族信託と遺言の違い
●《事例》親の財産管理を自分ができるようにしたい／兄弟共有の不動産をどう管理すればよいか／私が死んだら財産を公益法人に寄付したい／自社株を長男に贈与したい／先祖代々の土地を自分の血族に継がせたい

❸さまざまなケースに応じた相続対策
●配偶者の居住権の保護と対策
●自社株（取引相場のない株式）対策
●生前贈与を利用した相続対策
●養子縁組による相続対策
●分割できない遺産があるときの相続対策
●相続人不存在と特別縁故者への財産分与
●生命保険を利用した相続対策
●土地の有効活用による相続対策
●借入金（債務）がある場合の対策
●墓地や仏壇を生前に準備する対策
●小規模宅地等の特例を活用した対策
●ゴルフ会員権やリゾート会員権の相続対応
●投資信託・株式等の相続対応
●デジタル遺品・カード類の相続対応